論文摘要　按照加入WTO的承諾，我國(guó)已于2006年年底向外資銀行全面開(kāi)放了國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)。但作為發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家在金融服務(wù)的市場(chǎng)化與抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力方面存在較大差距。如何在高度自由化的背景下對(duì)外資銀行進(jìn)行審慎監(jiān)管，是值得進(jìn)一步研究的問(wèn)題。

　　論文關(guān)鍵詞　金融自由化　外資銀行　審慎監(jiān)管

　　一、中國(guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的法理基礎(chǔ)與現(xiàn)實(shí)必要性

　?。ㄒ唬┲袊?guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的法理基礎(chǔ)
　　1．屬地管轄權(quán)?！督?guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序宣言》和《各國(guó)經(jīng)濟(jì)權(quán)利與義務(wù)憲章》規(guī)定，接納跨國(guó)公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的國(guó)家,根據(jù)它們所擁有的完整主權(quán)，可以通過(guò)本國(guó)法律、條例和采取各種有利于本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施來(lái)管制和監(jiān)督跨國(guó)公司的活動(dòng)。豍外資銀行是跨國(guó)公司的特殊形式，東道國(guó)政府當(dāng)然要對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，這也體現(xiàn)了東道國(guó)的經(jīng)濟(jì)主權(quán)和屬地管轄權(quán)。
　　2．外國(guó)投資者默示同意論。理性的投資人不可能無(wú)視東道國(guó)的屬地管轄權(quán)，便貿(mào)然進(jìn)入他國(guó)地域內(nèi)進(jìn)行投資活動(dòng)，所以進(jìn)入東道國(guó)境內(nèi)投資這一行為本身就意味著外國(guó)投資者已經(jīng)對(duì)其投資成本與風(fēng)險(xiǎn)(包括可能因東道國(guó)行使屬地管轄權(quán)而造成的損失)有了清醒的權(quán)衡，因而可視為外國(guó)投資者已默示地同意了東道國(guó)政府對(duì)其及其投資的監(jiān)督管理權(quán)。
　?。ǘ┲袊?guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)必要性
　　正如有的學(xué)者所指出的，盡管從法律上看是東道國(guó)法人，但外資銀行本質(zhì)上都是外來(lái)者。這也就是說(shuō)，盡管外資銀行在法律層面上來(lái)講可能具有中國(guó)法人的資格，但其終究還是外資銀行，其缺少主人翁的姿態(tài)去維護(hù)中國(guó)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，獲取利潤(rùn)是其開(kāi)展業(yè)務(wù)的首要前提與動(dòng)力，甚至是唯一的目的。因而，我國(guó)必須加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)管，否則很可能造成國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩。
　　另外，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到了外資銀行的不利影響。主要表現(xiàn)有：中資銀行在中外銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)地位；我國(guó)的宏觀調(diào)控由于外資銀行的進(jìn)入而加大了難度；國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整也受到了外資銀行的影響。綜上，為了有效的阻止外資銀行的消極影響，使其發(fā)揮積極作用，為我國(guó)的金融事業(yè)做出獨(dú)特的貢獻(xiàn)，同時(shí)也為了保護(hù)中資金融機(jī)構(gòu)，保障國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康地發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)外資銀行的法律監(jiān)管就顯得尤為重要。

　　二、我國(guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的不足之處

　　一直以來(lái)，我國(guó)監(jiān)管部門(mén)都在不斷努力，力求監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接近國(guó)際水平。以《外資銀行管理?xiàng)l例》和《外資銀行關(guān)系條例實(shí)施細(xì)則》為核心外資銀行監(jiān)管法律體系已經(jīng)確立，這一體系已相對(duì)完善，但其本身存在的問(wèn)題仍不容忽視。主要表現(xiàn)在以下幾方面：
　　（一）立法體系混亂，層次較低
　　截至2010年底，在華外資銀行機(jī)構(gòu)總數(shù)已達(dá)360家，資產(chǎn)總額1.74萬(wàn)億元。豎至今我國(guó)仍沒(méi)有一部專門(mén)的法律來(lái)調(diào)整外資銀行，目前的調(diào)整還是依靠《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》和其他配套規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)是多數(shù)相關(guān)配套規(guī)定的制定主體，這些紛亂復(fù)雜，不具有系統(tǒng)性，而且法律效力低?！渡虡I(yè)銀行法》僅僅是調(diào)整我國(guó)銀行業(yè)的基本法律，故而它對(duì)外資銀行的相關(guān)問(wèn)題并不做出規(guī)定。這些規(guī)范性法律文件存在諸多問(wèn)題，如未規(guī)定銀行保密條款、法系混亂、缺乏穩(wěn)定性、沒(méi)有統(tǒng)一的指導(dǎo)性原則等。

`NextPage`　?。ǘ┍O(jiān)管手段有待改善
　　各金融發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)金融業(yè)的日常監(jiān)管都以非現(xiàn)場(chǎng)檢查為主、現(xiàn)場(chǎng)檢查為輔。而現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查在我國(guó)的適用上存在著連續(xù)性和有效性不足的問(wèn)題。從監(jiān)管內(nèi)容來(lái)看，西方發(fā)達(dá)國(guó)家控制銀行金融風(fēng)險(xiǎn)采用較多的是風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管這一科學(xué)而系統(tǒng)的管理方法。而在我國(guó)，雖然外資銀行的業(yè)務(wù)范圍、資本充足率、流動(dòng)性比例、資產(chǎn)負(fù)債比例等情況在《外資銀行管理?xiàng)l例》中都有明確規(guī)定，但事后合規(guī)性監(jiān)管仍占主導(dǎo)地位，預(yù)防性的事前和事中檢查薄弱，這樣就使得真實(shí)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況并不能通過(guò)審核銀行機(jī)構(gòu)執(zhí)行和監(jiān)管合作會(huì)計(jì)報(bào)表而體現(xiàn)出來(lái)。也就是說(shuō)，如果外資銀行將來(lái)運(yùn)用大量的金融衍生物、新的金融工具進(jìn)行投機(jī)，由此引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)目前的監(jiān)管方式與手段是無(wú)濟(jì)于事的。
　?。ㄈ┛缇潮O(jiān)管合作不夠
　　對(duì)新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家外資銀行經(jīng)營(yíng)的研究表明，外資銀行往往因?yàn)槟竾?guó)發(fā)生銀行危機(jī)而大量收縮其業(yè)務(wù)，從而使東道國(guó)的金融和經(jīng)濟(jì)受到一定影響。因此，加強(qiáng)與外資銀行母國(guó)的溝通與合作就顯得尤為必要。然而，對(duì)外資銀行母國(guó)和母行的研究在我國(guó)卻處于空白狀態(tài)。2006年底，中國(guó)按照入世承諾對(duì)外資銀行全面開(kāi)放金融市場(chǎng)，接下來(lái)，來(lái)自土耳其、印度、約旦、挪威、埃及、西班牙、南非、巴西等不甚熟悉的國(guó)家和地區(qū)的外資銀行陸續(xù)進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，中國(guó)對(duì)這些國(guó)家的情況了解不多，不確定他們的國(guó)內(nèi)金融是否穩(wěn)定、監(jiān)管機(jī)制是否健全以及母行的資本是否充足。雖然《外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，初次設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)人必須提供所在國(guó)家或地區(qū)金融體系情況和有關(guān)金融監(jiān)管法律法規(guī)規(guī)定，但在實(shí)踐中，這些規(guī)定也只是適用于外資銀行提出申請(qǐng)的時(shí)候，一旦其獲得準(zhǔn)入中國(guó)市場(chǎng)的資格，則我國(guó)就沒(méi)有后續(xù)的跟蹤監(jiān)管。因此，這樣的規(guī)定并不能使問(wèn)題得到徹底解決，其他國(guó)家或地區(qū)一旦發(fā)生金融危機(jī)，我國(guó)還是極有可能受到不利影響的。

　　三、完善建議

　?。ㄒ唬┬抻喭晟票O(jiān)管法規(guī)，建立健全相關(guān)法律體系
　　有了監(jiān)管的法制化，才會(huì)有監(jiān)管的有效性，因此為了對(duì)外資銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管，世界上大多數(shù)國(guó)家都制定了完備的法律體系，如1978年美國(guó)就頒布了《國(guó)際銀行法》，這是美國(guó)的聯(lián)邦法律第一次統(tǒng)一監(jiān)管外資銀行。有鑒于此，我國(guó)亟待制定一部專門(mén)的規(guī)范性法律來(lái)調(diào)整外資銀行的活動(dòng)，可以稱之為《外資銀行法》。
　　首先，《巴塞爾協(xié)議》中規(guī)定了東道國(guó)與母國(guó)監(jiān)管的合理分工原則，我國(guó)應(yīng)結(jié)合境內(nèi)外資銀行經(jīng)營(yíng)中的常見(jiàn)問(wèn)題，以《巴塞爾協(xié)議》中的相關(guān)原則為指導(dǎo)，以外資銀行的監(jiān)管體系和健全內(nèi)部的監(jiān)管制度為內(nèi)容，盡快完成《外資銀行法》的制定工作。為使之更加系統(tǒng)化和具體化，可操作性更強(qiáng)，一系列配套的管理監(jiān)管細(xì)則和處罰細(xì)則也應(yīng)隨之出臺(tái)。其次，完善我國(guó)既有的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》等系列法律法規(guī)，使之內(nèi)容完備，可操作性較強(qiáng)，對(duì)外資銀行的監(jiān)管做到有法可依。最后，全國(guó)人大及其常委會(huì)制定的法律本就具有最高的法律位階，那么在在銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)中也要明確其制定的法律所代表的絕對(duì)權(quán)威，強(qiáng)調(diào)其在所有法律和非法律規(guī)范性文件中的核心地位。
　　（二）監(jiān)管內(nèi)容、方式與手段的改進(jìn)
　　首先，在監(jiān)管內(nèi)容上，要建立新的監(jiān)管體系，新的監(jiān)管體系要以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主，同時(shí)結(jié)合合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，逐步實(shí)現(xiàn)由合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的過(guò)渡。其次，在監(jiān)管方式上，要運(yùn)用新的監(jiān)管方式，同時(shí)采用現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種方式，并以非現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，現(xiàn)場(chǎng)檢查為補(bǔ)充。對(duì)外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)性檢查力度應(yīng)當(dāng)加大，并能夠突擊檢查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管所發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。再次，在監(jiān)管手段和技術(shù)上，兩個(gè)轉(zhuǎn)變要體現(xiàn)出來(lái)，分別時(shí)行政性手段為主到法律性手段為主的轉(zhuǎn)變和定性分析監(jiān)管方法為主到定量分析監(jiān)管方法為主的轉(zhuǎn)變。加入WTO后，為順應(yīng)世界潮流，才有了第一個(gè)轉(zhuǎn)變，而第二個(gè)轉(zhuǎn)變則是合規(guī)性監(jiān)管到風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變的需要。
　?。ㄈ┡c外資銀行母國(guó)以及母行加強(qiáng)信息交流與監(jiān)管合作
　　實(shí)現(xiàn)母國(guó)和東道國(guó)合作監(jiān)管的重要保證是建立信息交流機(jī)制。《巴塞爾協(xié)議》及系列文件規(guī)定了跨國(guó)銀行母國(guó)與東道國(guó)的密切合作，并明確了合并監(jiān)管的四大原則，即充分性原則，合并監(jiān)管原則，母國(guó)監(jiān)管為主原則和并表監(jiān)管原則。我國(guó)目前存在信息閉塞和缺乏合作的狀況，要解決這一問(wèn)題，需要從以下幾方面來(lái)努力：第一，按照《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于東道國(guó)和母國(guó)監(jiān)管職責(zé)的合理分配，主動(dòng)承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任。第二，在法律條文中規(guī)定外資銀行應(yīng)建立完善的信息披露制度，促使其及時(shí)向外披露衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的信息，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)及時(shí)跟蹤動(dòng)態(tài)，通過(guò)與各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作來(lái)弱化或抵御國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)。第三，盡快落實(shí)SOSA豏評(píng)估的實(shí)施，對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和母國(guó)監(jiān)管體制進(jìn)行系統(tǒng)研究，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)盡量把握在掌控之內(nèi)。