［摘 要］ 軍人醫(yī)療保險(xiǎn)作為軍人生病就醫(yī)的基本保障，與部隊(duì)廣大官兵的切身利益息息相關(guān)。建立健全軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度，對(duì)于保障軍人的合法權(quán)益、改善官兵生活質(zhì)量、穩(wěn)定部隊(duì)軍心、增強(qiáng)軍隊(duì)的凝聚力、提高部隊(duì)的戰(zhàn)斗力、維護(hù)國(guó)家、社會(huì)和軍隊(duì)的穩(wěn)定都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。文中從我軍傳統(tǒng)的公費(fèi)醫(yī)療保障制度和軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)制度入手，通過(guò)對(duì)其現(xiàn)狀及不足的分析，提出了建立軍人基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度和軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的構(gòu)想，以達(dá)到進(jìn)一步完善我軍軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度的目的。

　?。坳P(guān)鍵詞］ 軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度；軍人基本醫(yī)療保險(xiǎn)；軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)。

　　多年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷進(jìn)步和軍隊(duì)建設(shè)的日益發(fā)展，軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度得到了不斷完善。但從目前我軍的現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度來(lái)看，與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求、與國(guó)家社會(huì)保障事業(yè)的發(fā)展要求、與部隊(duì)官兵日益增長(zhǎng)的醫(yī)療需求都還存在著一定的差距。如何進(jìn)一步完善軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和國(guó)家社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展的要求，更好地滿足官兵需求，消除他們的后顧之憂，已成為我軍社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)改革發(fā)展過(guò)程中必須解決的緊要問(wèn)題。

　　一 、我軍軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀。

　　（一）我軍傳統(tǒng)的公費(fèi)醫(yī)療保障制度及其弊端。

　　現(xiàn)役軍人的醫(yī)療保障待遇基本上仍依照《現(xiàn)役軍官服役條例》第三十條所規(guī)定的“軍官享受公費(fèi)醫(yī)療待遇”執(zhí)行。它是一種福利性很強(qiáng)的免費(fèi)醫(yī)療待遇，其經(jīng)費(fèi)來(lái)源于國(guó)防費(fèi)。應(yīng)該承認(rèn)，此種醫(yī)療保障模式對(duì)保障全體軍人身體健康起到了積極作用，同時(shí)還惠及軍人家屬。但是隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和醫(yī)療科技水平的提高，它與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、軍人的醫(yī)療保障需求、國(guó)家的醫(yī)療保險(xiǎn)制度之間的矛盾逐漸顯現(xiàn)出來(lái)。

　　這種高福利、低保障能力的公費(fèi)醫(yī)療保障制度存有許多弊端：第一，軍人醫(yī)療保障水平較低。由于軍費(fèi)供給的約束，這種面向全體軍人的免費(fèi)醫(yī)療制度其保障能力也是相當(dāng)?shù)偷?，體現(xiàn)為全體軍人享受的醫(yī)療設(shè)施服務(wù)、藥品消費(fèi)等都是最基本的需要，他們沒(méi)有自由選擇的權(quán)利。第二，醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)少、負(fù)擔(dān)重。最根本的問(wèn)題就是衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足，保障范圍卻很寬。根據(jù)現(xiàn)行軍隊(duì)醫(yī)療制度規(guī)定，軍官、文職干部、士官、義務(wù)兵、供給制學(xué)員、離退休干部和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工及隨軍無(wú)工作家屬、未滿18 歲子女，都屬于軍隊(duì)醫(yī)療保障范圍。許多軍隊(duì)醫(yī)療單位入不敷出，為了彌補(bǔ)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)的不足，不得不走面向社會(huì)收費(fèi)服務(wù)的創(chuàng)收道路。這樣又導(dǎo)致因追求經(jīng)濟(jì)效益而偏離對(duì)部隊(duì)的服務(wù)，對(duì)軍人服務(wù)質(zhì)量與保障能力的下降使軍人正當(dāng)?shù)尼t(yī)療權(quán)益受到損害。第三，對(duì)軍隊(duì)而言，經(jīng)濟(jì)效益較低。首先是患者缺乏成本意識(shí)。免費(fèi)醫(yī)療使大多數(shù)就醫(yī)者缺乏醫(yī)療費(fèi)用意識(shí)，不僅有病必治，還常常小病大治、無(wú)病也治，造成了醫(yī)療費(fèi)用的惡性膨脹。其次是現(xiàn)有軍人醫(yī)療保障也是一種封閉式的保障模式。盡管都是軍隊(duì)醫(yī)療單位，但隸屬于不同的軍兵種與系統(tǒng)，這樣軍人就醫(yī)只能到本單位的醫(yī)療部門(mén)或指定的軍隊(duì)醫(yī)療系統(tǒng)就醫(yī)，既不能跨系統(tǒng)、跨部門(mén)就醫(yī)，也不能到地方醫(yī)院就醫(yī)，除非費(fèi)用自理。一方面造成了軍人就醫(yī)的不方便，另一方面造成了軍隊(duì)醫(yī)療資源的重復(fù)設(shè)置與浪費(fèi)；一方面是軍人享受的基本醫(yī)療水平太低，另一方面是大量的醫(yī)療設(shè)備、服務(wù)能力閑置與浪費(fèi)。

　?。ǘ┸娙送艘坩t(yī)療保險(xiǎn)制度。

　　1、軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)的基本內(nèi)容。

　　2000 年 1 月，我國(guó)建立了軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)制度。軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)是為了保障軍人退出現(xiàn)役后享有國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇、維護(hù)軍人權(quán)益、激勵(lì)軍人安心服役而建立的一種軍人保險(xiǎn)制度。國(guó)家設(shè)立軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)基金，對(duì)軍人退出現(xiàn)役后的醫(yī)療費(fèi)用給予補(bǔ)助，中國(guó)人民解放軍根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，為軍人建立退役醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。從性質(zhì)上講，軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)是軍人公費(fèi)醫(yī)療基礎(chǔ)之上建立的一種補(bǔ)充性的醫(yī)療保險(xiǎn)，是為了維護(hù)軍人退役后能夠享受與地方醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)象同等待遇的一種措施①。軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)基金由國(guó)家財(cái)政撥款和軍人繳納的退役醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)組成，其中師職以下現(xiàn)役軍官、局級(jí)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)四級(jí)以下文職干部和士官，每人每月按照本人工資收入的 1%繳納退役醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)；國(guó)家按照軍人繳納的退役醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的同等數(shù)額給予軍人退役醫(yī)療補(bǔ)助。軍人繳納的退役醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)和國(guó)家給予的軍人退役醫(yī)療補(bǔ)助，由其所在單位后勤機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門(mén)逐月記入本人的退役醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶資金的利息每年計(jì)算一次，計(jì)入軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。當(dāng)軍人退役時(shí)，其退役醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的資金和利息，由本人所在單位后勤機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)清。按照國(guó)家規(guī)定不參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的，由軍人所在單位后勤機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門(mén)將軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)金發(fā)給本人；按照國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的，由軍人所在單位后勤機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門(mén)將軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)金轉(zhuǎn)入軍人安置地的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，具體辦法由中國(guó)人民解放軍總后勤部會(huì)同勞動(dòng)保障部等有關(guān)部門(mén)規(guī)定。

　　2、現(xiàn)行軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)制度存在的不足。

　?。?）軍隊(duì)特色不明顯，制度規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)。未體現(xiàn)軍隊(duì)內(nèi)部工作崗位的差異；未體現(xiàn)不同安置地醫(yī)療保險(xiǎn)水平的差異；未體現(xiàn)物價(jià)波動(dòng)導(dǎo)致的醫(yī)療消費(fèi)差異。

　?。?）保障范圍過(guò)于狹窄，保障力度較為薄弱。未涉及軍人家屬；未涉及大?。晃瓷婕奥殬I(yè)病。

　　二、軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度模式設(shè)計(jì)。

　　選擇軍人醫(yī)療保險(xiǎn)模式，既要考慮軍隊(duì)的實(shí)際，又要適應(yīng)國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的需要，選擇軍隊(duì)統(tǒng)籌與軍人個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式，這點(diǎn)已體現(xiàn)在《軍人保險(xiǎn)制度實(shí)施方案》中，即“為軍人建立個(gè)人賬戶，保障其退出現(xiàn)役后享有國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇”②。針對(duì)目前軍人公費(fèi)醫(yī)療的弊端及軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)制度的不足，提出建立軍人基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度、軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)制度及軍人補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的構(gòu)想。

　?。ㄒ唬┙④娙嘶踞t(yī)療保險(xiǎn)制度。

　　1、建立軍人基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金與賬戶。

　　軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金由軍隊(duì)與軍人個(gè)人共同繳納，沒(méi)有工薪收入的義務(wù)兵與學(xué)員不繳納，軍隊(duì)繳納的部分按前三年軍人醫(yī)療費(fèi)用的實(shí)際支出占軍人工資總額的比例確定繳費(fèi)率，并按此繳費(fèi)率為軍人繳納醫(yī)療保險(xiǎn)基金，繳納的資金來(lái)源由中央財(cái)政解決。按照軍人個(gè)人積累與軍隊(duì)統(tǒng)籌的原則，軍隊(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為每個(gè)繳費(fèi)軍人建立醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶。軍人醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶的本金與利息為軍人個(gè)人所有、可以結(jié)轉(zhuǎn)和繼承，但不得提取現(xiàn)金或挪作它用。軍隊(duì)為軍人繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)劃入軍人賬戶以外的其余部分進(jìn)入軍隊(duì)統(tǒng)籌醫(yī)療基金，由醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)集中調(diào)劑使用。

　　2、軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集要采取“兩條腿”走路的方式 ,即由國(guó)家財(cái)政撥款和個(gè)人繳費(fèi)兩部分構(gòu)成。

　　在政策和具體做法上 , 與城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相一致 ,有利于軍人退役后與地方醫(yī)療保險(xiǎn)制度銜接。地方“醫(yī)?！被鹩山y(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶構(gòu)成。職工個(gè)人繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)全部劃人個(gè)人賬戶，繳費(fèi)率一般為本人工資收人的 2%。單位繳費(fèi)率控制在職工工資總額的 6% , 其中，1.8%左右劃人個(gè)人賬戶，4.2%左右用于建立統(tǒng)籌基金。參照現(xiàn)行地方醫(yī)療保險(xiǎn)制度的做法和對(duì)軍人職業(yè)的補(bǔ)償， 在保證保險(xiǎn)基金的籌集比例為工資總額 8%的前提下， 個(gè)人繳費(fèi)比例可比地方低 1 一 0.5 個(gè)百分點(diǎn)。例如，可確定為工資收入的 1.5%（義務(wù)兵不繳納保險(xiǎn)基金）。

　　對(duì)于國(guó)家補(bǔ)助 ,考慮到要建立統(tǒng)籌基金和現(xiàn)實(shí)消費(fèi)等原因，應(yīng)提高到 6.5% ,其中按 2.3%劃入個(gè)人賬戶，4.2%劃人統(tǒng)籌基金，從而使個(gè)人賬戶與統(tǒng)籌基金賬戶比例為 3.8：4.2 ,與地方“醫(yī)保”的做法一致 ,也可根據(jù)年齡段的不同劃分作上下調(diào)整。

　　3、軍人醫(yī)療費(fèi)用的支付要采取個(gè)人賬戶與統(tǒng)籌基金賬戶相結(jié)合的辦法。

　　可參照地方“醫(yī)保 ”的統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶支付范圍、標(biāo)準(zhǔn)制定、個(gè)人賬戶支付、統(tǒng)籌基金起付標(biāo)準(zhǔn)和最高支付限額。鑒于軍人職業(yè)的特殊性，一定程度上的免費(fèi)的軍人基本醫(yī)療服務(wù)仍要保留。只是需要軍隊(duì)醫(yī)療部門(mén)將軍人最基本的醫(yī)療需求水平界定清楚，包括用藥目錄、診療項(xiàng)目的范圍與標(biāo)準(zhǔn)等。超過(guò)軍人最基本醫(yī)療需要的費(fèi)用可由軍人個(gè)人醫(yī)療賬戶支付，由繳費(fèi)軍人自己負(fù)擔(dān)。軍人醫(yī)療統(tǒng)籌基金起付標(biāo)準(zhǔn)原則上控制在軍人年平均工資的 10%左右 ,最高支付限額原則上控制在軍人年均工資的 4 倍左右。起付標(biāo)準(zhǔn)以下的醫(yī)療費(fèi)用從軍人個(gè)人醫(yī)療賬戶中支付；起付標(biāo)準(zhǔn)以上、最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，主要由統(tǒng)籌基金支付，個(gè)人也要負(fù)擔(dān)一定比例。個(gè)人負(fù)擔(dān)的比例隨醫(yī)療費(fèi)用的升高而降低。超過(guò)最高支付限額的醫(yī)療費(fèi)用，則不在基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金范圍內(nèi)解決 ,可通過(guò)軍人大病醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)等解決。這種“小病用賬戶，大病靠統(tǒng)籌”的支付方式可滿足絕大多數(shù)參保者的基本醫(yī)療需要。

　　4、軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金的管理與監(jiān)督。

　　軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金按照國(guó)家的政策規(guī)定嚴(yán)格管理，基金運(yùn)營(yíng)所得要全部納入軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金，專(zhuān)款專(zhuān)用，不得擠占挪用，確保給付及時(shí)、存儲(chǔ)安全。軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金由軍人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)辦，并實(shí)行集中統(tǒng)管。軍隊(duì)審計(jì)部門(mén)要定期對(duì)軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的收支情況進(jìn)行審計(jì)。

　　5、軍人醫(yī)療保險(xiǎn)基金的轉(zhuǎn)移支付要與國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)制度相配套。

　　基金的轉(zhuǎn)移支付是指對(duì)軍人服役期間醫(yī)療保險(xiǎn)基金儲(chǔ)蓄的提取和轉(zhuǎn)移。軍隊(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金的轉(zhuǎn)移支付對(duì)象是退出現(xiàn)役的師職以下軍官、局級(jí)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)四級(jí)以下的文職干部、士官。退役回地方就業(yè)的軍人， 基金支付為退役時(shí)個(gè)人賬戶中的醫(yī)療保險(xiǎn)基金的全部本息（包括個(gè)人儲(chǔ)蓄和國(guó)家補(bǔ)助兩部分），用于向地方社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金轉(zhuǎn)移， 軍人醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金一并相應(yīng)轉(zhuǎn)移到接收與安置地社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理， 繼續(xù)參加地方醫(yī)療保險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)軍地醫(yī)